은퇴 플랜

은퇴 플랜

오늘날과 같이 경쟁이 치열한 시장에서는 최고의 인재를 유치하고 유지하는 일이 갈수록 어려워지고 있습니다. 이제 급여로만 보상을 하던 시대는 지났습니다. 직원들은 회사의 전반적인 복리후생 패키지가 가족을 보호하고 은퇴를 대비하는 데 얼마나 도움이 될 수 있을지 고려하고 있습니다. 이러한 우려는 끊임없이 변화하는 세법, 퇴직 연금 제도의 불확실성, 사회보장제도의 재정 부족으로 인해 더욱 심화되고 있습니다. 사업주로서 기업 고객은 임직원과 비즈니스 모두에 차별화된 혜택을 줄 수 있는 보험 및 은퇴 복리후생을 제공할 수 있습니다.1 임직원의 은퇴를 지원함으로써, 회사를 중심으로 충성도 높고 헌신적인 공동체를 만들어갈 수 있습니다. 임직원의 충성도를 제고할 수 있는 혜택을 제공하는 다양한 은퇴 플랜 상품이 마련되어 있습니다.

옵션은 다음과 같습니다.

소상공인이나 중소기업 사업주도 연금보험(Annuities)을 재원으로 하는 개인 은퇴 자산 제도를 손쉽게 마련할 수 있습니다. 이를 통해 고객님과 임직원 모두가 은퇴 저축 목표를 달성할 수 있습니다.

장애소득 보장보험은 장애 발생 시 직원의 소득 중 일정 부분을 대체해 줍니다. 직원이 은퇴를 계획하고 자금을 저축할 수 있도록 지원해 주는 상품들도 있습니다.

생명보험

생명보험은 임직원의 은퇴 플랜 전략을 보완²하여 노후를 위한 목표를 이룰 수 있도록 도와줍니다.

장기 간병 보험

장기 간병 보험은 임직원의 자산과 은퇴 플랜을 보호하는 데 도움을 주므로, 재무 전략에 포함되어야 합니다.

은퇴 플랜

임직원이 은퇴에 대비할 수 있도록 지원함으로써 인재 보상 및 유치 효과를 누릴 수 있습니다. 다양한 단체 은퇴 상품 및 서비스를 통해 장기적인 은퇴 전략을 관리할 수 있습니다.

1 특정 유형의 보험 상품이 임직원에게 제공되는 방식과 계약이 미국 근로자 은퇴소득보장법(Employment Retirement Income Security Act, ERISA)에 따른 “임직원 복리후생 플랜(employee benefit plan)”에 해당하는지 여부에 따라 ERISA가 적용될 수 있습니다. ERISA 적용에 대한 자세한 내용 세무 및 법률 전문가에게 별도로 문의하시기 바랍니다.

2 보험 계약에 따른 지급금(현금 배당 및 부분/전체 해약환급금 포함)은 보험 계약에 납입한 금액(원가 기준)까지는 과세되지 않습니다. 계약이 수정단독기업보험(Modified Endowment Contract, MEC)에 해당하는 경우, 보험 계약 대출 또는 지급금은 발생 이익 한도 내에서 과세되며 10%의 가산세가 부과됩니다. 대출이나 부분 해약을 통해 현금을 받는 경우 보험 계약의 현금 가치와 사망 보험금이 감소하고, 계약 실효 가능성이 높아지며, 피보험자 사망 전에 계약이 종료되는 경우 세금이 부과될 수 있습니다.

연금 보험을 적격 플랜의 재원으로 사용하는 경우, 추가적인 세제 혜택이 제공되지 않습니다.