신탁 서비스

신탁 서비스 

신탁이란 수탁자(Trustee)가 제3자의 이익을 위해 자산을 관리하는 수탁자 책임(Fiduciary) 계약입니다. 신탁은 일반적으로 상속인에게 또는 원하는 자선 단체에 자산을 이전(상속)하기 위해 사용됩니다. 생명보험 상품, 연금보험 계약, 장해소득 보장보험과 같은 보험 상품은 적절한 상황에서 신탁의 재원으로 활용될 수 있습니다. 

신탁은 유연성이 높아 신탁을 설정하는 개인의 구체적인 의도에 따라 초안을 작성할 수 있고, 신탁 수익자의 니즈에 따라 맞춤형으로 설정할 수 있습니다. 신탁을 전체적인 상속 및 자산 이전의 핵심적인 수단으로 사용하거나, 사후 유산 관리 방식과 분배의 방향을 설정하는 데 사용할 수도 있습니다. 

효과적인 상속 계획 수립과 신탁 서비스에는 대부분의 금융 전문가들이 갖추고 있지 않은 특정한 전문 지식이 필요합니다. 따라서 신탁 서비스를 이용하려면, 고객을 위한 최선의 이익을 가장 먼저 고려하는 제3자와 협력하고 변호사를 통해 신탁을 설정해야 합니다.

신탁 서비스에 포함된 대표적인 업무는 다음과 같습니다. 

• 계좌 자산의 투자 관리 및 신중한 분산 투자 

• 정기 보고서, 연간 세무 보고 및 투자 보고, 현금 관리, 자산 수탁(Custody) 및 신속한 자산 분배 

• 주식 배당, 분할, 교환, 공개매수(Tenders)와 같은 자본에 대한 변경사항 발생 시 처리 

• 공과금 납부, 자동 입출금(ACH 및 전신 송금) 

• 소득 수취 및 배분 

예전에는 금융 전문가들이 고객을 다른 서비스 제공자로 연계해야 했습니다. 수탁자로 임명되는 사람은 복잡한 계약을 집행하고, 신탁법에 따라 부과되는 수탁자의 의무와 책임을 이행하는 데 필요한 지식과 역량을 갖추고 있어야 합니다. 변호사가 신탁 초안을 제대로 작성하고 수탁자가 신탁을 적절히 관리한다면, 사후에 신탁 자산이 원하는 방식으로 관리되고 분배될 수 있도록 준비할 수 있습니다. 

본 정보는 세무 또는 법률 자문을 위해 작성되거나 의도된 것이 아니므로, 세무 또는 법률 전문가에게 별도로 문의하시기 바랍니다. 상속 계획에 참여하는 개인은 담당 법률 또는 세무 자문을 포함한 상속 플래닝 전담팀과 협력해야 합니다.